學(xué)校中學(xué)銀行存款管理制度

中學(xué)(學(xué)校)銀行存款管理制度

1、會計人員必須按規(guī)定用途支付銀行存款。

2、遵守各項銀行結(jié)算制度,接受銀行監(jiān)督。

3、不得出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓銀行帳戶。

4、不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票,不準套取銀行信用。

5、不得將銀行存款為他人擔(dān)保貸款。

6、必須按資金性質(zhì)分戶登記銀行存款日記帳,銀行存款帳面余額要及時與銀行對帳單核對,對未達款項要及時查詢糾正。